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「M&Aで売り手企業が準備する必要がある資料一覧」

 

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「買主側から見た「財務デューデリジェンス」の実施手続きと見るべきポイント(例)」

 

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「秘密保持等に関する誓約書」ひな形

 

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「案件概要書(Information Memorandum)」ひな形

 

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「トップ面談のご案内」ひな形

 

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「意向表明書」ひな形

 

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「基本合意書」ひな形

 

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「事業譲渡契約書」ひな形

 

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「挨拶状(顧問先への周知・挨拶)」ひな形

 

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≪顧問先への周知・挨拶≫

顧問先への周知は、その顧問先と毎月顔を合わせているのか、年に一度程度の接触なのかといった関与状況にもよりますが、口頭で説明してから挨拶状等の案内を出した方が顧問先に安心してもらえます。挨拶状の発送のタイミングとしては、契約書の締結等もあるので統合前の1か月~ 2か月前に出すケースが多いです。

 

 

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「請求のご案内(契約書の締結及び集金方法の確認)」ひな形

 

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≪契約書の締結及び集金方法の確認≫
事業譲渡の場合には、新たに顧問先と顧問契約書を締結することとなりますので、従前の契約内容と新たに締結する契約内容の違いを説明する必要があります。契約書を締結せず、口頭だけの契約をしている場合もありますが、業務範囲や報酬等の確認を契約書として残すことは重要です。

 

集金方法についても、口座振替(代行会社の利用を含む。)、振込、現金や小切手、カードなどを確認し、口座振替の場合には、振込先の変更手続きが必要となります。なお、今後のことを考えると口座振替にし、集金方法をできるだけ統一しておく方が事務効率化がはかれます。

 

また、個人の場合には、報酬について源泉徴収が必要となりますが、法人となった場合には源泉徴収が不要となりますので、振替金額が個人の場合と異なることにご注意ください。統合前の未収金については、従前分として引き継がないケースがほとんどですが、契約時に整理しておくことが重要です。

 

 

 

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「買主側から見た「財務デューデリジェンス」の管理面のインタビュー事項チェックポイント(例)」

 

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「財務デューデリジェンス実施における『事前資料依頼一覧』」サンプル

 

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「株式譲渡契約書」ひな形

 

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「ノンネームシート」ひな形

 

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「アドバイザリー契約書」ひな形

 

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